Estados financieros del BCE para el ejercicio 2019

• En 2019, el beneficio del BCE se incrementó en 0,8 mm de euros, situándose en 2,4 mm de euros (1,6 mm de euros en 2018) y se distribuyó íntegramente a los bancos centrales nacionales
• Ingresos netos por intereses generados por valores mantenidos con fines de política monetaria: 1,4 mm de euros (1,2 mm en 2018)
• El balance del BCE aumentó hasta situarse en 457 mm de euros (447 mm en 2018).

Los estados financieros auditados del Banco Central Europeo (BCE) para el ejercicio de 2019 muestran que el beneficio se situó en 2.366 millones de euros tras incrementarse en 790 millones de euros, debido principalmente al aumento de los ingresos obtenidos en la cartera en dólares estadounidenses y en la cartera del programa de compras de activos (APP).

Los ingresos netos por intereses ascendieron a 2.686 millones de euros en 2019 (2.277 millones en 2018). Los ingresos netos por intereses procedentes de los activos de reserva en moneda extranjera ascendieron a 1.052 millones de euros (862 millones en 2018) debido al aumento de los ingresos por intereses obtenidos en la cartera en dólares estadounidenses. Los ingresos netos por intereses derivados del APP aumentaron en 316 millones de euros hasta situarse en 1.136 millones de euros, como resultado principalmente del incremento de las tenencias medias y del rendimiento medio en el marco del programa de compras de valores públicos (PSPP) durante el año en comparación con 2018. En cambio, como resultado de las amortizaciones, los ingresos netos por intereses obtenidos en el marco del Programa para los Mercados de Valores (SMP), descendieron hasta el nivel de 291 millones de euros (384 millones en 2018).

Las ganancias realizadas procedentes de operaciones financieras fueron de 197 millones de euros (77 millones de pérdidas realizadas en 2018), debido a las ganancias realizadas por precio en relación con valores denominados en dólares estadounidenses, ya que el descenso de los rendimientos de los bonos en dólares durante el año tuvo un impacto positivo en su valor de mercado.

Las minusvalías se situaron en 20 millones de euros (69 millones en 2018), debido principalmente a pérdidas por precio no realizadas en relación con diversos valores mantenidos en las carteras de fondos propios y en dólares estadounidenses.

Se realizan pruebas de deterioro para los valores que mantiene el BCE en sus carteras relacionadas con la política monetaria, que se valoran a coste amortizado (sujeto a pérdida de valor). Sobre la base de los resultados de estas pruebas, no se ha registrado ninguna pérdida por deterioro en estas carteras.

Los ingresos por tasas de supervisión, derivados de las tasas cobradas al objeto de recuperar los gastos incurridos por el BCE en el ejercicio de sus funciones de supervisión, ascendieron a 537 millones de euros (518 millones en 2018). El incremento en 2019 está relacionado con el aumento del número medio de empleados en la supervisión bancaria.

Los gastos de personal totales se incrementaron hasta la cifra de 566 millones de euros (515 millones en 2018) como resultado del aumento del número medio de empleados en 2019, principalmente en supervisión bancaria, así como al aumento de los cargos relacionados con otras prestaciones a largo plazo derivadas de la valoración actuarial realizada a final de 2019. Otros gastos de administración se redujeron hasta la cifra de 590 millones de euros (599 millones en 2018), debido sobre todo al descenso de los gastos relacionados con servicios de apoyo de agencia y de consultoría externa.

El beneficio neto del BCE se distribuye a los bancos centrales nacionales (BCN) de la zona del euro. El Consejo de Gobierno decidió realizar una distribución provisional de beneficios, por importe de 1.431 millones de euros, a los BCN de la zona del euro el 31 de enero de 2020. En su reunión de ayer, el Consejo de Gobierno decidió distribuir los beneficios restantes, por importe de 935 millones de euros, el 21 de febrero de 2020.

El balance total del BCE aumentó en un 2 %, hasta situarse en 457 mm de euros (447 mm en 2018). Este incremento se debió principalmente al aumento del valor de mercado de los activos exteriores de reserva del BCE como resultado de la subida del precio del oro y la apreciación del dólar estadounidense y del yen japonés frente al euro durante el año, y al aumento del valor de los billetes en euros en circulación.

A final de 2019, el balance consolidado del Eurosistema, que comprende los activos y pasivos de los BCN de la zona del euro y del BCE frente a terceros, se situó en la cifra de 4.673 mm de euros (4.703 mm en 2018). El ligero descenso frente al año anterior se debió a la disminución de las operaciones de financiación del Eurosistema, lo que obedeció en gran parte a los reembolsos anticipados voluntarios en la segunda serie de operaciones de financiación a plazo más largo con objetivo específico (TLTRO II). Las tenencias del Eurosistema de valores mantenidos con fines de política monetaria se situaron en 2.632 mm de euros tras descender en 19 mm de euros (2.651 mm en 2018). Las tenencias relacionadas con el APP se incrementaron en 10 mm de euros situándose en 2.579 mm de euros, mientras que los valores mantenidos en el marco de los dos primeros programas de adquisiciones de bonos garantizados (CBPP1 and CBPP2) y del SMP descendieron en 4 mm de euros y 25 mm de euros respectivamente debido a amortizaciones.

Persona de contacto para consultas de los medios de comunicación: William Lelieveldt, tel.: +49 69 1344 7316.

Notas:

• Pueden consultarse más detalles sobre las políticas de información financiera y contabilidad del BCE y del Eurosistema y sobre las cuentas anuales del BCE en las secciones Contabilidad y presentación de informes y Cuentas anuales (esta última disponible solo en inglés), en el sitio web del BCE.
• A partir de este año, el total de las tenencias del Eurosistema en el marco del SMP por país emisor se publica en la sección Programas de compra de activos (disponible solo en inglés) del sitio web del BCE.